今天看了一部刘德华和叶德娴主演，豆瓣评分8.3分的香港高分电影《桃姐》，讲述的是梁家保姆桃姐为照顾梁家四代的感人故事，这根据香港著名电影人——李恩霖的真实故事改编而成的，其中令人深思的是桃姐勤勤恳恳一辈子，到最后却落得一个孤苦无依的晚年，和她一样的还有养老院中的众多老人。

这部几年前的电影，反映出当今社会中最重要的民生问题——养老，随着人口老龄化不断加剧，成年人身上的负担逐渐从如何赡养老人增加到如何为自己晚年建立更多保障，老之将至，何以安享呢？

在内地绝大部分人的选择都是通过社保为自己攒一笔养老金，香港人则是通过缴纳强积金这种方式，虽然都是社会福利制度，但两者还是存在很多差异之处的。

一、内地养老保险

养老保险是内地社保中的其中一项，第一类是职工基本养老保险，主要覆盖企业、机关、事业单位职工；第二类是城乡居民基本养老保险，主要覆盖年满16周岁、不在读、无资格、无能力参加职工基本养老保险的所有城乡劳动力。

由2020年1月1日，港人于内地定居、读书，甚至是自雇人士，都可以参与社保计划，而保障及缴费等安排，都与内地居民看齐。

首次参与社保的最高年龄受法定退休年龄的限制，男性超过60岁，女性工人身份超过50岁，干部身份超过55岁的人员，就不能再办理参保手续了。如已非首次购买社保，则没有年龄限制。

值得注意的是如果内地人在缴纳养老保险之后成为香港永居居民，依然可以继续参同时享受内地香港双重福利。

1.缴费基数

指企业或者职工个人用于计算缴纳社会保险费的工资基数，用此基数乘以规定的费率，就是企业或者个人应该缴纳的社会保险费的金额。各地的社保缴费基数与当地的平均工资数据相挂钩。

企业一般以企业职工的工资总额作为缴费基数，职工个人一般则以本人上一年度的月平均工资为个人缴纳社会保险费的工资基数。

2.缴费比例

即社会保险费的征缴费率。按照现行的社会保险相关政策的规定，对不同的社会保险险种，实行不同的征缴比例。

3.福利权益

内地的养老保险一般参保满15年达到法定退休年龄后，就可在退休时便可每月领取基本养老金直至身故。具体可以领的养老金金额每个人都不相同，具体与个人的缴费年限、缴费基数、个人账户余额以及养老金领取地的职工平均工资等密切相关。

二、香港强积金

香港强制性公积金又被称为强积金或MPF，这一制度于2000年开始实施，是由私营机构管理的强制性供款计划。目的为协助日渐老化的就业人口为退休生活储蓄，因此，除获豁免人士外，凡年满18岁至未满65岁的一般雇员、临时雇员以及自雇人士，均须参加强积金计划。

受强积金制度涵盖的雇员和雇主均须定期向强积金计划作出供款，双方的供款额均为雇员有关入息的5%，并受限于最低及最高有关入息水平。

1.缴费基数&缴费比例

雇主须就每段供款期（通常是指工资期）计算雇员的有关入息和强制性供款额，并从雇员的入息中扣除该款额作为雇员的强制性供款，以及拨出自己的资金作为雇主供款。

作为雇主必须要为员工参与强积金计划，雇主每月要为雇员支付月薪的5%作为强制性供款到员工的强积金户口，上限为$1,500。而当员工的月薪超过$7,100也需要在薪金内扣除5%作为供款，同样上限为$1,500。就算是暑期工，只要是连续受雇60天或以上，也同样会受到强积金制度的保障。

2、福利权益

据《强制性公积金计划条例》的规定，年满65岁才可提取由强制性供款和可扣税自愿性供款产生的累算权益。按照月薪为$8000或$11,000的雇员为例，说明预期该雇员在65岁退休时可累积多少累算权益。

不过在计划成员如符合以下要求，则可在65岁前提取累算权益。这些情况包括：

•年满60岁并提早退休；

•永久离开香港；

•完全丧失行为能力；

•罹患末期疾病；

如果要说强积金和五险一金的区别，强积金是市场化的，可以让大家自主选择基金种类，但风险也是并存的，而五险一金有国家标准，回报水平较低但相对稳定。

三、香港其他养老福利制度

除以上提到的之外，香港政府还会为年长者提供综援和高龄津贴（生果金）以及职业退休计划

1. 综援和高龄津贴

高龄津贴主要分为普通高龄津贴和高额高龄津贴两种，主要针对的是严重残疾或者年龄在65岁以上的香港居民每月提供现金津贴。前者是针对65至69岁之间的低收入长者；后者则是针对所有70岁以上的老人。

高龄津贴申领条件：

1）香港居民最少7年；

2）及申请日前连续居住在香港最少1年；

3）没有领取本计划下的其他津贴或综合社会保障援助；

4）普通高龄津贴同时对于申请的老人有资产要求。

两种津贴的金额每月大概有千余元港币。可见综援和高龄津贴对于在香港生活来说其实是不够用的。

2.职业退休计划

该项计划并非强制性措施，为自愿雇员设立的职业退休保障计划，也是香港养老金体系中的核心部分。

除此之外，便是个人储蓄及投资不同的养老投资理财产品，因为香港保险行业发达，保险产品价格低且回报率大，这让很多香港在职人士也拥有多种为自己养老的投资选择，甚至有不少内地人专门赴港购买保险。

目前香港在社会保障制度方面仍在不断探索的阶段，但香港拥有领先世界水平的医疗服务体系，人均寿命连续多年全球第一，可以提供非常好的医疗保障！

当然如果有条件的情况下，还是建议大家可以合理规划香港身份，可以同时享受以上提到的所有福利制度，不受身份限制，真正实现老有所依！